재테크 시작, 나의 위치와 상태 파악하기 1 - 자산부채상태표 작성하기

사회초년생이 되어 첫 월급을 받거나 주변에서 코인, 주식, 부동산으로 돈을 얼마나 벌었다는 이야기를 들으면 뒤처지는 것 같아 마음이 조급해지고, 하루빨리 큰돈을 벌고 싶어 집니다. 하지만, 아무리 투자를 해도 치킨 한 마리 값도 못 벌거나 오히려 돈을 잃게 되면 점점 초조해지고, 더 위험이 큰 곳에 베팅을 하게 됩니다. 그렇게 잘못된 길에 들어서 몇 년을 허비하고 나면 완전 한탕주의에 빠져들거나, 제대로 된 투자는 생각도 못하는 겁쟁이가 되곤 합니다. 우리는 잘못된 길에서 시간을 허비하지 않기 위해, 시작부터 기초를 탄탄하게 다질 필요가 있습니다.

 

재테크는 나의 위치와 상태를 정확히 파악하는 것에서 시작한다

재테크에서 기초는 나의 위치와 상태를 정확히 파악하는 것입니다. 재테크를 보통 차를 타고 목적지를 향해 가는 여정에 비유하곤 합니다. 이 예를 빌어서 설명해 보겠습니다.

우리가 어떤 목적지를 향해 가기로 했다고 칩시다. 보통 차에 앉자마자 내비게이션을 켜고 목적지를 입력한 뒤 적절한 경로를 선택하고 출발을 하게 되죠. 만약 출발할 때, GPS가 잘 잡히지 않아 내비게이션이 우리의 위치를 정확하게 인식하지 못하면 어떻게 되나요? 내비게이션이 엉뚱한 방향으로 가라고 하거나 여러 번에 걸쳐 길 찾기를 다시 시도하기도 하죠.

이렇듯 나의 위치를 정확하게 파악하지 못하면 아무리 좋은 내비게이션이 있어도 우리는 목적지를 향해 제대로 나아갈 수 없습니다. 또한, 내가 어느 방향을 향해 어느 정도 속력으로 가고 있는지 알지 못한다면, 내비게이션도 내가 목적지에 언제쯤 도달할지 가늠할 수 없고, 안 막히는 길을 적절히 안내할 수도 없습니다.

재테크에서도 이런 비유는 그대로 적용됩니다. 내가 지금 어디에 있는지 알지 못한다면, 나의 목적지가 아무리 확실해도, 방향을 잘 찾지 못하거나, 목적지로 가는 경로를 찾지 못할 수도 있습니다. 나의 상태를 파악하지 못하면, 나의 여정이 얼마나 걸릴지, 어떤 길이 최적의 길인지도 알 수 없고요.

재테크 관점에서 지금 내가 어디 있는지 파악하기 위해서는 현재 시점의 나의 자산 현황을 파악하면 됩니다. 어느 방향을 향해 어느 정도의 속력으로 나아가고 있는지 알기 위해서는 현금 흐름을 파악해야 합니다. 즉, 재테크에서 기초를 다진다는 말은 결국 나의 자산 현황을 파악하고, 현금 흐름을 살펴본다는 것입니다.

개인 재무설계 상담을 받아보신 분들은 아시겠지만, 재무 설계에서는 보통 재무 목표를 먼저 정합니다. 그리고, 현황 파악을 해서 어떻게 하면 좋을지 방법을 찾게 되죠. 하지만, 혼자서 재테크를 하시려는 분들께는 우선 현황을 먼저 파악하는 걸 추천드립니다. 나의 상태가 파악되지 않은 상태에서 무작정 재무 목표를 잡으면, 너무 쉽게 달성해도 의욕이 떨어질 수 있고, 너무 손에 닿지 않는 목표를 설정해도 쉽게 지칠 수 있기 때문입니다.

나의 상태를 정확히 파악하고, 현재 상태를 조금씩 개선해나가는 것으로 단기 목표를 잡고, 할 수 있는 것을 꾸준히 해보다가, 점점 재테크에 대한 감이 생기면, 조금씩 목표를 멀리, 그리고 높게 잡아보는 게 쉽게 지치지 않고 나아갈 수 있는 방법이라고 생각합니다.

나의 위치를 파악하기 위해 자산부채상태표 만들기

지금까지 재테크에서 나의 상태를 파악하는 것의 필요성과 중요성에 대해서 알아보았습니다. 그럼 본격적으로 어떻게 나의 상태를 파악해야 할지에 대해서 알아보겠습니다.

먼저, 자산 현황을 알아볼 때 가장 쉽게 할 수 있는 방법은 자산과 부채를 파악하여 자산부채상태표를 만드는 일입니다. 자산부채상태표라는 말이 낯설 수도 있습니다. 주식 투자를 경험해보신 분이라면 기업의 재무제표라는 형태로 접한 적이 있을 수 있습니다. 혹시 접해보지 못한 분들이라도 아래 예시를 보면 자산부채상태표가 어떤 것인지 한눈에 알 수 있을 것입니다.

자산부채상태표 예시

자산부채상태표는 총자산 - 총부채 = 순자산이 되도록 작성하는데, 이렇게 표 하나로 현재 시점의 나의 자산과 부채, 그리고 순자산까지 한눈에 파악할 수 있도록 작성합니다. 그럼 자산부채상태표가 어떤 형태로 작성되는지 알았으니 그 구성 요소를 조금 더 살펴보도록 하겠습니다.

1) 자산부채상태표의 구성 요소

• 작성 시점
• 항목별 자산과 부채

자산부채상태표는 크게 작성 시점과 항목별 자산과 부채로 구성되어 있습니다. 참고로, 순자산은 총자산에서 총부채를 차감하여 도출되는 결괏값입니다.

작성 시점

먼저, 자산부채상태표를 작성할 때는 작성 시점을 고려해야 하고, 이후 자산부채상태표를 완성할 때에도 언제 작성된 것인지 꼭 기입해야 합니다. 자산부채상태표는 한 번 작성하는 것으로 끝나는 게 아니라 주기적으로 정보를 업데이트하면서 재작성하게 되는데, 시점에 따라 작성된 자산부채상태표만 늘어놓고 봐도 나의 자산이 어떻게 증가(혹은 감소)하고 있는지 한눈에 파악할 수 있습니다.

항목별 자산과 부채

자산부채상태표를 작성하는 목적은 현재 나의 자산이 얼마이고 부채가 얼마인지 정확하게 파악하기 위함입니다. 따라서, 현재의 자산과 부채를 파악하는 것은 자산부채상태표 작성을 위해 가장 중요한 일입니다. 다만, 여기서는 한발 더 나아가 각 자산과 부채를 항목별로 분류하여 기입하는 것입니다. 이는 각 자산 혹은 부채별로 성격이 다르기 때문에 이를 분리하여 확인하기 위함입니다.

예를 들어, 내가 가진 자산의 대부분은 적금이나 정기 예금에 들어가 있어 활용하지 못하는데, 당장 다음 달에 카드값을 결제하거나 부채를 상환해야 한다면, 아무리 자산이 부채보다 많다고 하더라도 위험한 상황일 수 있습니다. 자산과 부채를 항목별로 구분해서 작성해보면, 나의 자산과 부채가 어떤 식으로 구성되어 있는지 확인할 수 있고, 단기간에 생길 수 있는 이런 위험 요소도 한눈에 파악할 수 있습니다.

항목을 어떻게 구분해야 하는지에 대해서 정해진 규칙은 없습니다. 자신이 파악하기 좋은 방식으로 분류하면 되지만, 기준을 잡기가 어렵다면 아래의 예시를 참고해서 작성하면 도움이 될 것입니다.

• 현금성 자산 - 현금과 현금등가물을 말하며, 쉽게 현금으로 전환할 수 있는 유동성이 큰 자산
• 안전 금융자산 - 금융자산 중 원금손실 가능성이 없고 고정된 수익을 추구할 수 있는 자산
• 금융투자자산 - 금융자산 중 원금손실 가능성이 있는 자산
• 부동산 자산 - 투자목적 혹은 거주목적의 부동산 자산
• 개인사용 자산 - 개인의 사용을 목적으로 하는 자산(예, 자동차, 가구, 회원권, 의류, 보석 등)
• 기타 자산 - 분류하기 모호한 모든 자산을 포함

 

2) 자산부채상태표의 활용

자산부채상태표는 작성하는 시점의 현황을 파악하는 것뿐만이 아니라, 과거 시점의 변화를 살펴봄으로써 개선이 필요한 부분을 파악하는데도 활용할 수 있고, 현금흐름표와 함께 사용하여, 미래의 자산 변화를 추정하는 데도 사용할 수 있습니다.

현재의 재무현황 파악

자산부채상태표의 가장 기본적인 활용 방법은 작성 시점의 재무현황을 파악하는 것입니다. 나의 자산이 어떤 식으로 분포하고 있는지 확인하고, 부채의 분포와 견주어 보아 재무적 위험은 없는지 파악하는 것이죠. 앞서 잠시 언급한 것처럼 단기간에 갚아야 하는 부채가 있는데, 단기적으로 활용할 수 있는 자산이 부족하다면, 위험이 될 수 있음을 확인하고, 필요한 대응 방법을 강구하게 됩니다. 반대로 현금성 자산이 많은 상황에서 효율적으로 활용하지 못하는 부채가 있다면, 이를 상환하는 방법을 선택할 수도 있습니다. 즉, 재무상태표를 작성하면 손쉽게 현재의 재무 상태를 파악하고, 개선을 위한 액션 플랜을 생각해볼 수 있습니다.

과거의 재무 상태 변화 추적 및 개선 방안 도출

자산부채상태표를 주기적으로 작성해왔다면, 시점별로 작성된 자산부채상태표를 통해 재무 상태가 어떻게 변화했는지 살펴보고, 개선이 필요한 부분을 찾는데 활용할 수 있습니다. 일정한 주기로 작성한다면 더 쉽게 흐름을 파악할 수 있고, 어떤 때 평소와 다른 흐름이 발생하는지도 파악할 수 있습니다. 균일하게 변화가 지속된다고 하더라도, 기록을 모아놓고 보는 것만으로도 새롭게 시도해볼 수 있는 개선안을 만들어 볼 수 있습니다.

미래의 자산 변화 추정

마지막으로, 자산부채상태표와 현금흐름표를 결합하면 미래의 특정 시점에 자산이 어떻게 변해있을지 가늠해볼 수 있습니다. 나만의 재무 목표가 있다면, 이러한 자산 변화의 추정치를 바탕으로 언제쯤 재무 목표를 달성할 수 있을지도 파악해볼 수 있고, 소비 습관을 바꾸거나 추가 수입을 마련했을 때 자산이 얼마나 빨리 쌓일 수 있는지도 살펴볼 수 있습니다. 이렇게 나의 미래 재무 상태를 추정하는 것만으로도, 재무 목표를 달성하는 길 위에서 내가 어디쯤 왔는지 파악해볼 수 있고, 단기적으로 변화가 체감되지 않더라도, 이는 곧 재테크를 지속할 수 있는 힘이 되기도 합니다.

다음 글에서는

지금까지 재테크를 시작하면서 나의 위치와 현재 상태를 파악하는 게 왜 필요한지와 나의 위치를 파악하기 위해 작성해야 하는 자산부채상태표에 대해 알아보았습니다. 꽤 긴 글이 되었지만, 실제 자신의 자산부채상태표를 작성하는 일은 그리 오래 걸리지 않습니다. 들어가는 수고에 비해 활용 가치는 대단히 높은 편이고요. 이번 글에서는 자산부채상태표를 간단히 소개하고, 효용을 소개하는 정도로 마쳤지만, 앞으로 기회가 닿는대로 자산부채상태표를 능동적으로 재테크에 활용하는 방법도 정리해보도록 하겠습니다.

다음 글에서는 자산부채상태표와 함께 언급했던, 나의 현재 상태를 파악하기 위한 현금흐름표에 대해 조금 더 알아보도록 하겠습니다.
그럼 다음 글에서 뵙겠습니다.

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재테크 시작, 나의 위치와 상태 파악하기 2 - 현금흐름표 작성하기